Dokumentation

OP-OSS-Rechnung

Das weiterentwickelte Verfahren One-Stop-Shop (OSS) löst die bisherige Sonderregelung der Umsatzsteuer innerhalb des Mini-One-Stop-Shop (MOSS) ab.

Voraussetzungen:

Die Version 18.4.0 von MonKey Office wurde installiert und nach einem Update wurden die Konten aktualisiert.

Für die Umsetzung des Verfahrens One-Stop-Shop (OSS) werden folgende Konten empfohlen:

SKR03	SKR04	Bezeichnung
8331	4331	Erlöse aus im anderen EU-Land steuerpflichtigen elektronischen Dienstleistungen
1729	3799	Steuerzahlungen aus im anderen EU-Land steuerpflichtigen elektronischen Dienstleistungen an kleine einzige Anlaufstelle (KEA/MOSS)

Eine OP-OSS-Rechnung erfassen

In einer OP-OSS-Rechnung können nur Erlöse mit gleichem OSS-Länderkennzeichen erfasst werden !

Öffnen Sie in der Seitenleiste den Bereich Offene Posten > Debitorenrechnungen > für Forderungen an Kunden.
Die Listenansicht wird geöffnet, klicken Sie in der Toolbar auf Neu > wird der Eingabedialog "Neue Debitorenrechnung" geöffnet.
Bis zum Erlöskonto bearbeiten Sie alle Eingabefelder wie gewohnt, um eine OP-Rechnung zu erfassen.
E-Konto: Geben Sie ein Erlöskonto mit dem Steuersatz USt OSS ein.
Steuer:
- Mit der Wahl des Kontos wird die hinterlegte Steuer eingetragen.
- Aktivieren Sie das Feld, um die Steuer ggf. anzupassen.
- Ein Konto mit dem Steuersatz OSS aktiviert den Button OSS.
OSS: Klicken Sie auf den Button, wird der Dialog "Zusätzliche Angaben für OSS-Umsätze" geöffnet.
- Länderzeichen: Wählen Sie im Dropdown-Menü das entsprechende Länderkürzel.
- Steuerprozent: Klicken Sie in das Feld und wählen den entsprechenden Prozentsatz oder tragen Sie eine anderen Prozentsatz ein.
- Ermäßigt: Die Checkbox wird mit der Wahl einer ermäßigten Steuer aktiviert, ggf. kann der Haken manuell gesetzt werden.
  Eine gewählte Steuer kann nur einmal als ermäßigt gekennzeichnet werden!
Alle weiteren Bereiche bearbeiten Sie wie gewohnt und speichern mit OK.