Dokumentation

OP-OSS-Rechnung

Das weiterentwickelte Verfahren One-Stop-Shop (OSS) löst die bisherige Sonderregelung der Umsatzsteuer innerhalb des Mini-One-Stop-Shop (MOSS) ab.

Umsetzung der zweiten Stufe des Mehrwertsteuer-Digitalpakets zum 1. April 2021 bzw. 1. Juli 2021.

Voraussetzungen:

  • Die Version 18.4.0 von MonKey Office wurde installiert und nach einem Update wurden die Konten aktualisiert.

  • Für die Umsetzung des Verfahrens One-Stop-Shop (OSS) werden folgende Konten empfohlen:

    SKR03

    SKR04

    Bezeichnung

    8331

    4331

    Erlöse aus im anderen EU-Land steuerpflichtigen elektronischen Dienstleistungen

    1729

    3799

    Steuerzahlungen aus im anderen EU-Land steuerpflichtigen elektronischen Dienstleistungen an kleine einzige Anlaufstelle (KEA/MOSS)

  • Der Steuersatz mit den notwendigen Parametern ist vorhanden.
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  • Den Konten wurde der Steuersatz USt OSS zugeordnet.

Eine OP-OSS-Rechnung erfassen

In einer OP-OSS-Rechnung können nur Erlöse mit gleichem OSS-Länderkennzeichen erfasst werden !

  1. Öffnen Sie in der Seitenleiste den Bereich Offene Posten > Debitorenrechnungen > für Forderungen an Kunden.

  2. Die Listenansicht wird geöffnet, klicken Sie in der Toolbar auf Neu > wird der Eingabedialog "Neue Debitorenrechnung" geöffnet.

  3. Bis zum Erlöskonto bearbeiten Sie alle Eingabefelder wie gewohnt, um eine OP-Rechnung zu erfassen.

  4. E-Konto: Geben Sie ein Erlöskonto mit dem Steuersatz USt OSS ein.

  5. Steuer:

    • Mit der Wahl des Kontos wird die hinterlegte Steuer eingetragen.

    • Aktivieren Sie das Feld, um die Steuer ggf. anzupassen.

    • Ein Konto mit dem Steuersatz OSS aktiviert den Button OSS.

  6. OSS: Klicken Sie auf den Button, wird der Dialog "Zusätzliche Angaben für OSS-Umsätze" geöffnet.

    • Länderzeichen: Wählen Sie im Dropdown-Menü das entsprechende Länderkürzel.

    • Steuerprozent: Klicken Sie in das Feld und wählen den entsprechenden Prozentsatz oder tragen Sie eine anderen Prozentsatz ein.

    • Ermäßigt: Die Checkbox wird mit der Wahl einer ermäßigten Steuer aktiviert, ggf. kann der Haken manuell gesetzt werden.
      Eine gewählte Steuer kann nur einmal als ermäßigt gekennzeichnet werden!

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  7. Alle weiteren Bereiche bearbeiten Sie wie gewohnt und speichern mit OK.