Dokumentation

OSS-Rechnung

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Das weiterentwickelte Verfahren One-Stop-Shop (OSS) löst die bisherige Sonderregelung der Umsatzsteuer innerhalb des Mini-One-Stop-Shop (MOSS) ab.

Umsetzung der zweiten Stufe des Mehrwertsteuer-Digitalpakets zum 1. April 2021 bzw. 1. Juli 2021.

Voraussetzungen:

  • Die Version 18.4.0 von MonKey Office wurde installiert und nach einem Update wurden die Konten aktualisiert.

  • Für die Umsetzung des Verfahrens One-Stop-Shop (OSS) werden folgende Konten empfohlen:

    SKR03

    SKR04

    Bezeichnung

    8331

    4331

    Erlöse aus im anderen EU-Land steuerpflichtigen elektronischen Dienstleistungen

    1729

    3799

    Steuerzahlungen aus im anderen EU-Land steuerpflichtigen elektronischen Dienstleistungen an kleine einzige Anlaufstelle (KEA/MOSS)

  • Der Steuersatz mit den notwendigen Parametern ist vorhanden.
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  • Den Konten wurde der Steuersatz USt OSS zugeordnet.

Eine OSS-Rechnung erfassen

In einer OSS-Rechnung können nur Erlöse mit gleichem OSS-Länderkennzeichen erfasst werden !

  1. Öffnen Sie in der Seitenleiste den Bereich Einkauf & Verkauf > Verkaufsbelege.

  2. Die Listenansicht wird geöffnet, klicken Sie in der Toolbar auf Neu > wird der Eingabedialog "Neue Rechnung" geöffnet.

  3. Bearbeiten Sie alle Bereiche wie gewohnt um eine neue Rechnung zu erstellen.

  4. Im Bereich Positionen werden folgende Eingaben an die OSS-Vorgaben angepasst:

    • Artikelgruppen und Artikel können mit den entsprechenden OSS-Konten angelegt werden.

    • Konto:

      1. Die Information wird mit der Artikelgruppe übernommen und richtet sich nach dem gewählten Steuergebiet des Beleges. Verkaufsbelege > Kennzeichen > Steuergebiet

      2. Klicken Sie in das Eingabefeld und geben Sie ein Konto mit dem Steuersatz (OSS) ein.

    • Steuer: Dieses Feld ist nicht editierbar, der Eintrag wird mit dem Konto übernommen.

      • Ein Konto mit dem Steuersatz OSS aktiviert den Button OSS.

    • OSS: Klicken Sie auf den Button, wird der Dialog "Zusätzliche Angaben für OSS-Umsätze" geöffnet.

      • Länderzeichen: Wählen Sie im Dropdown-Menü das entsprechende Länderkürzel.

      • Steuerprozent: Klicken Sie in das Feld und wählen den entsprechenden Prozentsatz oder tragen Sie eine anderen Prozentsatz ein.

      • Ermäßigt: Die Checkbox wird mit der Wahl einer ermäßigten Steuer aktiviert, ggf. kann der Haken manuell gesetzt werden.
        Eine gewählte Steuer kann nur einmal als ermäßigt gekennzeichnet werden!

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  5. Alle weiteren Bereiche bearbeiten Sie wie gewohnt und speichern mit OK.